摘要:報告期內(nèi),公司實現平穩過度,完成資源深耕及經營沉澱。公司資産狀況良好,資産負債率保持在正常範圍,各項管理(lǐ)制(zhì)度趨于完善且能夠得(de)到有(yǒu)效的實施,人(rén)員結構穩定、配比合理(lǐ),在可(kě)預見的将來(lái),公司的規模将進一步擴...
公告編号:2018-014
證券代碼:834593 證券簡稱:開(kāi)維教育 主辦券商:廣發證券
一. 重要提示
1.1 本年度報告摘要來(lái)自年度報告全文,投資者欲了解詳細內(nèi)容,應當仔細閱讀同時(shí)刊載于全國股份轉讓系統公司指定信息披露平台(www.neeq.com.cn或www.neeq.cc)的年度報告全文。
1.2 公司董事會(huì)及其董事、監事會(huì)及其監事、公司高(gāo)級管理(lǐ)人(rén)員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大(dà)遺漏,并對其內(nèi)容的真實性、準确性和(hé)完整性承擔個(gè)别及連帶責任。
1.3 公司全體(tǐ)董事出席了審議本次年度報告的董事會(huì)會(huì)議。
1.4 中彙會(huì)計(jì)師(shī)事務所(特殊普通(tōng)合夥)會(huì)計(jì)師(shī)事務所對公司出具了标準無保留意見的審計(jì)報告。
1.5 公司聯系方式
二. 主要财務數(shù)據、股本結構及股東情況
2.1 主要财務數(shù)據
2.2 普通(tōng)股股本結構
2.3 普通(tōng)股前十名股東情況
2.4 公司與控股股東、實際控制(zhì)人(rén)之間(jiān)的産權及控制(zhì)關系
公司控股股東為(wèi)鍾千裏。截至2017年12月31日,公司控股股東鍾千裏直接持有(yǒu)公司3,018.40萬股,占公司股份總額的58.16%;通(tōng)過傑隼投資合夥間(jiān)接持有(yǒu)公司7.25%的股權。鍾千裏合計(jì)持有(yǒu)公司65.41%的股份,對公司擁有(yǒu)實際的控制(zhì)能力。
3.1 業務概要
商業模式:
公司所屬行(xíng)業為(wèi)軟件和(hé)信息技(jì)術(shù)服務業。公司自成立以來(lái)自主研發了教育管理(lǐ)、教學管理(lǐ)和(hé)信息服務等三大(dà)系列軟件産品和(hé)運營服務平台,分别為(wèi)教育管理(lǐ)部門(mén)、教育單位、學生(shēng)和(hé)家(jiā)長提供針對性服務。對教育管理(lǐ)部門(mén),公司提供教育管理(lǐ)信息化平台建設和(hé)大(dà)數(shù)據技(jì)術(shù)服務;對中小(xiǎo)學和(hé)幼兒園等教育單位,公司提供智慧校(xiào)園建設和(hé)優質教學資源服務;對學生(shēng)和(hé)家(jiā)長,公司提供在線學習平台、學習工具、家(jiā)庭教育咨詢等多(duō)方面信息服務。公司通(tōng)過招投标、直銷業務推廣等渠道(dào)開(kāi)拓教育信息化軟件及維護業務,通(tōng)過與電(diàn)信運營商合作(zuò)的模式開(kāi)拓教育信息化服務業務。
公司除了提供教育軟件和(hé)教學資源服務外,公司自 2016 年 7 月開(kāi)始在原定戰略下逐步開(kāi)展教育信息化集成銷售業務,加大(dà)了 B 端(學校(xiào))深層合作(zuò)關系和(hé)軟件運用的途徑,并計(jì)劃繼續通(tōng)過系統集成深入課堂教學內(nèi)容,推廣家(jiā)長互動的新産品,促進 C 端(家(jiā)長和(hé)學生(shēng))增值服務。公司在無線網絡建設、班班通(tōng)電(diàn)教設備、網站(zhàn)建設、服務托管、數(shù)據傳輸、大(dà)數(shù)據存儲、多(duō)媒體(tǐ)播放等智慧校(xiào)園建設方面進行(xíng)深度探索,為(wèi)學校(xiào)用戶提供技(jì)術(shù)支撐和(hé)綜合集成服務。此外,公司還(hái)将聯合各類優質的生(shēng)産廠商,合作(zuò)研究開(kāi)發一系列軟硬件結合的産品,如教學雲平台、電(diàn)子書(shū)包、協同作(zuò)業,為(wèi)智慧校(xiào)園建設提供全方位的産品支持。
公司通(tōng)過“圈地、深耕”的經營策略,在業務區(qū)域內(nèi)深度挖掘客戶需求,建立了圍繞 G 端(教育行(xíng)政部門(mén))建立數(shù)據入口;拓寬 B 端(學校(xiào)、培訓機構和(hé)合作(zuò)廠家(jiā))服務收入;發展 C 端(家(jiā)長和(hé)學生(shēng))增值服務三種業務相互傳遞的商業模式,形成了豐富完整的教育信息化産品線和(hé)“軟件+平台+內(nèi)容”全業務一體(tǐ)化。
2017 年公司的收入來(lái)源主要是教育信息化軟件銷售及服務,家(jiā)校(xiào)互動信息服務、教育信息化集成銷售及其他增值服務。
3.2 經營情況回顧
3.2.1 經營計(jì)劃
報告期內(nèi),公司實現平穩過度,完成資源深耕及經營沉澱。公司實現營業總收入 4,381.04 萬元,同比減少(shǎo) 27.79%;歸屬于挂牌公司股東的淨利潤 180.20 萬元(歸屬于挂牌公司股東的扣除非經常性損益後的淨利潤 643.90 萬元),同比減少(shǎo) 86.26%;截至報告期末,公司總資産 7,997.59 萬元,同比減少(shǎo)6.23%,歸屬于挂牌公司股東的淨資産 7,483.00 萬元,同比增長 0.17%。
收入來(lái)源中教育信息化軟件銷售及服務、增值服務等核心業務呈逐年遞增趨勢。考慮到教育信息化集成銷售後期維護成本大(dà)、銷售毛利率低(dī)、硬件銷售比重過大(dà)會(huì)擠占軟件銷售比率,影(yǐng)響我司享受稅收優惠政策,公司選擇放棄部分毛利率偏低(dī)的銷售項目,導緻本期營業收入比去年減少(shǎo)。
2017 年 12 月,公司實施股權激勵方案,在本期确認股份支付費用 610.87 萬元,并形成資本公積金。
本年度公司對外投資成立珠海學海方舟教育技(jì)術(shù)有(yǒu)限公司,其中本公司出資人(rén)民币 102 萬元,占其注冊資本的 51%,擁有(yǒu)對其的實質控制(zhì)權;參股廣州小(xiǎo)嶼教育科技(jì)有(yǒu)限公司,其中本公司出資人(rén)民币 40萬元,占注冊資本的 20.00%。兩家(jiā)公司都處于業務開(kāi)拓期,将進一步協助公司實現市場(chǎng)開(kāi)拓與布局、目标客戶鎖定、增加競争優勢等戰略目标。
3.2.2 行(xíng)業情況
1、教育信息化行(xíng)業的發展趨勢
我國的教育信息化已經經過了興起的階段,正處于“初步應用整合”階段,并逐步向着“融合創新”階段推進。未來(lái)的發展重點是:在過去十年大(dà)規模信息基礎設施建設的基礎上(shàng),着力推動信息技(jì)術(shù)與教育的深度融合,推進信息技(jì)術(shù)在各級各類教育教學、管理(lǐ)、科研等方面的深入應用,促進相關流程優化與再造,變革傳統教育理(lǐ)念、模式與方法,支撐和(hé)引領教育創新發展。因此我國教育信息化未來(lái)深層次的發展将會(huì)走出重硬件、輕軟件、忽視(shì)應用的誤區(qū),指導思路将從以硬件為(wèi)核心轉變為(wèi)以應用的發展為(wèi)核心:從注重信息化的基礎設施建設轉變為(wèi)注重信息化設施應用的效能;從注重基礎設施的信息化轉變為(wèi)注重教師(shī)與學生(shēng)的信息化發展;從注重信息技(jì)術(shù)的表面應用轉變為(wèi)注重各學科教學質量和(hé)促進學生(shēng)學習能力的提高(gāo);從注重個(gè)别學校(xiào)的實驗轉變為(wèi)實現教育均衡發展的區(qū)域規模應用;從而真正實現教育信息化“革命性”的目的。
2、行(xíng)業特征
(1)周期性 教育信息化行(xíng)業依托于現代信息技(jì)術(shù),緻力于服務和(hé)促進教育行(xíng)業的發展。教育行(xíng)業是關系國計(jì)民生(shēng)的基礎行(xíng)業,國家(jiā)和(hé)家(jiā)庭對教育行(xíng)業的投入近年來(lái)一直持續增加,基本沒有(yǒu)受到經濟周期的影(yǐng)響,因此該行(xíng)業的周期性特征不太明(míng)顯。
(2)季節性 公司主要針對教育行(xíng)業提供信息化解決方案。客戶多(duō)為(wèi)高(gāo)等院校(xiào),且大(dà)多(duō)通(tōng)過招投标形式開(kāi)展實施。而教育主管單位一般會(huì)根據财政預算(suàn)實施相應的項目招标。此類項目一般具有(yǒu)上(shàng)半年規劃、下半年實施的特征,因此公司業務收入以後半年為(wèi)主,尤其集中在第四季度。
(3)地域性 我國教育部、各省的教育廳及各地市的教育局之間(jiān)是非垂直管理(lǐ)和(hé)業務指導的關系。實際上(shàng),各省份、各地市的教育環境、教育資金投入、資源配置、信息化程度等方面均存在明(míng)顯差異。因此,在教育信息化應用領域存在一定的地域性特征。
3、行(xíng)業競争情況
近年來(lái),随着國家(jiā)對教育越來(lái)越重視(shì),對教育信息化的投入不斷加大(dà),該行(xíng)業的吸引力越來(lái)越強。巨大(dà)的市場(chǎng)規模、廣闊的發展前景和(hé)較低(dī)的進入門(mén)檻,造成了行(xíng)業參與者衆多(duō)的現狀。但(dàn)由于行(xíng)業的地域性特征明(míng)顯,所涉及的教育信息化硬件、軟件及服務的種類繁多(duō),絕大(dà)多(duō)數(shù)參與公司規模較小(xiǎo),普遍存在研發投資少(shǎo)、技(jì)術(shù)含量較低(dī)、産品單一且适應性不強等問題,且跨區(qū)域的市場(chǎng)推廣能力較弱。因此教育信息化行(xíng)業的集中度很(hěn)低(dī),沒有(yǒu)出現較大(dà)規模的提供綜合教育信息化産品的企業作(zuò)為(wèi)行(xíng)業的領軍企業。
3.3 持續經營評價
公司所處的教育信息化行(xíng)業為(wèi)國家(jiā)鼓勵并支持發展的服務行(xíng)業,随着我國科技(jì)興國和(hé)可(kě)持續發展戰略的深入實施,以教育信息化推進教育現代化發展成為(wèi)了必然趨勢。公司自 2007 年 8 月成立以來(lái)一直緻力于教育信息化軟件的研發和(hé)教學資源的整合增值等業務,是國內(nèi)較早從事基礎教育管理(lǐ)信息化軟件開(kāi)發的服務商和(hé)教育信息增值服務提供商,開(kāi)發了各級教育部門(mén)和(hé)中小(xiǎo)學校(xiào)園辦公管理(lǐ)系列教育軟件産品,擁有(yǒu)大(dà)量的教育軟件客戶資源。随着信息化教學方式的逐步普及,家(jiā)庭教育支出和(hé)學校(xiào)對于教育産品采購的支出中對于信息化産品及服務的購買比重在逐漸增加,公司完善的經營服務架構,形成以深圳為(wèi)中心,廣州、珠海、茂名、潮州多(duō)點營銷的市場(chǎng)布局。公司在互聯網教育的應用投入了大(dà)量的人(rén)力和(hé)資金,研發了協同課堂、童趣玩、91 好學位等在線教育平台,為(wèi)公司的持續經營增添了活力。
報告期內(nèi),公司資産狀況良好,資産負債率保持在正常範圍,各項管理(lǐ)制(zhì)度趨于完善且能夠得(de)到有(yǒu)效的實施,人(rén)員結構穩定、配比合理(lǐ),在可(kě)預見的将來(lái),公司的規模将進一步擴大(dà)。
綜上(shàng),公司具備持續經營能力,不存在影(yǐng)響持續經營能力的重大(dà)不利風險。
3.4 行(xíng)業發展趨勢
行(xíng)業發展呈現三大(dà)特點:
(一)教育信息化将加速教育系統的體(tǐ)制(zhì)變革
教育系統的變革有(yǒu)不同的層面(級别構成),分别是教室層面的變革、學校(xiào)層面的變革、學區(qū)層面的變革。中國教育改革首先關注宏觀層面的教育體(tǐ)制(zhì)、教育法制(zhì),而後又重點關注課堂教學及課程改革,對于中觀層面的學校(xiào)組織變革的迫切性和(hé)重要性,直到近來(lái)才逐漸受到重視(shì)。通(tōng)過不斷的變革,學校(xiào)的變革才開(kāi)始被認為(wèi)是“一個(gè)獨特的層面,是對微觀領域的統籌,也是與更大(dà)的外界系統交互作(zuò)用的界面,是教育改革由外部向內(nèi)部、由宏觀向學校(xiào)、由創造條件向改造實踐轉換的關鍵層面,是教育改革走向升華和(hé)成熟的重要部分”。
(二)教育信息化的推進作(zuò)為(wèi)創新擴散将以擴展型擴散為(wèi)主要形式
教育信息化發展推廣的內(nèi)容不再僅僅是設備、軟件,還(hái)有(yǒu)在教育系統中形成并日漸穩定的理(lǐ)念、方法、模式等文化要素。因此,可(kě)以說教育信息化發展的模式已經具有(yǒu)強烈的文化傳播特征。教育與文化傳播是兩個(gè)密不可(kě)分的範疇。
(三)教育信息化将呈現出服務型業務特征
教育信息化本質是教育,而不是技(jì)術(shù)。這種本質規定性要求教育信息化要以解決教育的實際問題作(zuò)為(wèi)出發點和(hé)最終目标。随着以提升應用能力為(wèi)特征的教育信息化新階段的到來(lái),教育信息化将呈現出越來(lái)越明(míng)顯的服務型特征。具體(tǐ)來(lái)看有(yǒu)兩個(gè)方面:(1)教育系統內(nèi)部信息化服務特點的日益明(míng)顯;(2)面向社會(huì)的教育信息化服務初具規模,并表現出強大(dà)的作(zuò)用。
四. 涉及财務報告的相關事項
4.1會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更或重大(dà)會(huì)計(jì)差錯更正 √适用□不适用
1)執行(xíng)新制(zhì)訂的《企業會(huì)計(jì)準則第 42 号——持有(yǒu)待售的非流動資産、處置組和(hé)終止經營》
财政部于 2017 年 4 月 28 日發布了《企業會(huì)計(jì)準則第 42 号——持有(yǒu)待售的非流動資産、處置組和(hé)終止經營》(财會(huì)[2017]13 号),自 2017 年 5 月 28 日起執行(xíng),對于執行(xíng)日存在的持有(yǒu)待售的非流動資産、處置組和(hé)終止經營,要求采用未來(lái)适用法處理(lǐ)。
本公司采用未來(lái)适用法對 2017 年 5 月 28 日之後持有(yǒu)待售的非流動資産或處置組進行(xíng)分類、計(jì)量和(hé)列報。
2)執行(xíng)最新修訂的《企業會(huì)計(jì)準則第 16 号——政府補助》
财政部于 2017 年 5 月 10 日發布了《關于印發修訂<企業會(huì)計(jì)準則第 16 号——政府補助>的通(tōng)知》(财會(huì)[2017]15 号,以下簡稱“新政府補助準則”)。根據新政府補助準則要求,與企業日常活動相關的政府補助應當按照經濟業務實質,計(jì)入其他收益或沖減相關的成本費用;與企業日常活動無關的政府補助,應當計(jì)入營業外收入,企業應當在“利潤表”中的“營業利潤”項目之上(shàng)單獨列報“其他收益”項目,反映計(jì)入其他收益的政府補助。
本公司根據相關規定自 2017 年 6 月 12 日起執行(xíng)新政府補助準則,對 2017 年 1 月 1 日存在的政府補助采用未來(lái)适用法處理(lǐ),對于 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 12 日期間(jiān)新增的政府補助按照新準則調整。由于上(shàng)述會(huì)計(jì)政策變更,對本公司 2017 年度合并财務報表損益項目的影(yǐng)響為(wèi)增加“其他收益”20,000.00 元,減少(shǎo)“營業外收入”20,000.00 元。
3)執行(xíng)《财政部關于修訂印發一般企業财務報表格式的通(tōng)知》
财政部于 2017 年 12 月 25 日發布了《财政部關于修訂印發一般企業财務報表格式的通(tōng)知》(财會(huì)[2017]30 号,以下簡稱“新修訂的财務報表格式”)。新修訂的财務報表格式除上(shàng)述提及新修訂的企業會(huì)計(jì)準則對報表項目的影(yǐng)響外,在“營業利潤”之上(shàng)新增“資産處置收益”項目,反映企業出售劃分為(wèi)持有(yǒu)待售的非流動資産(金融工具、長期股權投資和(hé)投資性房(fáng)地産除外)或處置組确認的處置利得(de)或損失、以及處置未劃為(wèi)持有(yǒu)待售的固定資産、在建工程、生(shēng)産性生(shēng)物資産及無形資産而産生(shēng)的處置利得(de)或損失;債務重組中因處置非流動資産産生(shēng)的利得(de)或損失和(hé)非貨币性資産交換産生(shēng)的利得(de)或損失。
本公司按照《企業會(huì)計(jì)準則第 30 号——财務報表列報》等相關規定,對此項會(huì)計(jì)政策變更采用追溯調整法,2017/2016 年度比較财務報表已重新表述。對 2016 年度合并财務報表相關損益項目的影(yǐng)響為(wèi)增加“資産處置收益”129,914.53 元,減少(shǎo)“營業外收入”129,914.53 元;對 2016 年度母公司财務報表相關損益項目的影(yǐng)響為(wèi)增加“資産處置收益”129,914.53 元,減少(shǎo)“營業外收入”129,914.53 元。
4.2因會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更或重大(dà)會(huì)計(jì)差錯更正需追溯調整或重述情況 √适用 □不适用
4.3合并報表範圍的變化情況 √适用□不适用
本期新增一家(jiā)控股子公司,公司于 2017 年 1 月 24 日投資設立珠海學海方舟教育技(jì)術(shù)有(yǒu)限公司,公司持股比例為(wèi) 51.00%,對該公司具有(yǒu)實際控制(zhì)權。珠海學海方舟教育技(jì)術(shù)有(yǒu)限公司自設立之日起納入公司合并報表範圍
4.4關于非标準審計(jì)意見的說明(míng) □适用√不适用
董事會(huì)
2018 年 04 月 13 日
深圳開(kāi)維教育信息技(jì)術(shù)股份有(yǒu)限公司